公司有支付宝绑定的，然后从支付宝提现到对公户，这个名称叫做支付宝备付金。那我做分录是不是就是:借银行存款 贷应收账款，然后确认收入，:借应收账款 贷主营业务收入 应交税费-应交增值税啊。

一直都在路上 追问

2019-01-04 13:53

还有人是借银行存款，贷其他货币资金支付宝，这样也是可以的吗？

一直都在路上 追问

2019-01-04 13:54

还有的人是借其他货币资金支付宝，贷营业外收入，这样可以吗

玲老师 解答

2019-01-04 14:00

你好 要看你具体的业务 如果是单位的银行卡绑定了支付宝你就记其他货币资金

一直都在路上 追问

2019-01-04 14:01

如果绑定了，就是借货币资金贷营业收入吗？可是这个钱提现到对公户了，银行存款不是增加了吗，不是应该借银行存款吗？这个怎么解释呢

玲老师 解答

2019-01-04 14:03

你收款是 记其他货币资金   转到银行卡时 代银行存款 贷其他货币资金  不重的

一直都在路上 追问

2019-01-04 14:07

老师你是不是打错了，最后是转银行卡的时候是借银行存款贷其它货币资金。这样怎么才能看出有没有绑定呢，我一开始那样子说法那样做也是可以的是吗

玲老师 解答

2019-01-04 14:15

我的意思 是单位的支付宝就直接记在其他货币资金里  不是就按你那样做是对的

一直都在路上 追问

2019-01-04 14:16

那就是先借其他货币资金，贷主营业务收入 应交税费，然后再借银行存款贷其他货币资金支付宝是这样吗

一直都在路上 追问

2019-01-04 14:17

那老师，你一开始说支付宝不是单位卡，这样做是对的。这个是什么意思啊

玲老师 解答

2019-01-04 14:17

对 的！  如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

一直都在路上 追问

2019-01-04 14:18

老师，那你一开始说是对的是什么意思啊

玲老师 解答

2019-01-04 14:22

你好 和最后说的这个是一样的意思  就是这个支付宝不是你单位名申请  你那个分录 做的对  
 
 如果您这个问题已解决请点五星好评！祝您工作学习愉快！

一直都在路上 追问

2019-01-04 14:31

如果是单位名，就应该借其他货币资金支付宝贷主营业务收入应交税费，然后提现到对公户，再借银行存款贷其他货币资金。是这样对吗

玲老师 解答

2019-01-04 14:34

这个分录 是对的 刚才咱俩确认一次了

一直都在路上 追问

2019-01-04 14:36

可是这样我就不能分期确认收入了。因为我们是分期销售，我借其他货币资金收款的时候可能是100，因为我要分期确认收入，这样我的主营业务收入和应交税费对应的就不是100了，这个怎么解决呢

玲老师 解答

2019-01-04 14:39

那你实际 开票了吗？

一直都在路上 追问

2019-01-04 16:28

有的开了有的没开

玲老师 解答

2019-01-04 16:35

你好 开票就要确认收入

一直都在路上 追问

2019-01-04 16:41

那没开的呢。所以要用哪个科目呢。借其他货币资金贷什么呢

玲老师 解答

2019-01-04 16:45

没有开票的 实际 收到钱 做预付款