取得了一张住宿的专票，已经认证了，可以走差旅非吗，听其他人说费用类不能认证，是这样吗，只能走成本？

公子晴 追问

2018-12-30 15:53

应该这样认为吧，只要取得住宿专票，都可以抵扣，不论计入费用还是成本，只要是本公司实际发生的，都可以计入

辜老师 解答

2018-12-30 15:54

是本公司人员为公司业务发生的，住宿费是可以抵扣的，公司招待发生的，不可以抵扣

公子晴 追问

2018-12-30 15:55

运输行业，差旅费也可计入主营业务成本吧，

辜老师 解答

2018-12-30 15:56

差旅费一般都是计入费用的

公子晴 追问

2018-12-30 15:58

住宿费的进项税额3.93也这样走进项税吗

辜老师 解答

2018-12-30 15:59

可以的，可以认证，计入应交税费—进项税

公子晴 追问

2018-12-30 16:10

基本户里边扣的网银服务600.，短信费10块，手续费，这些都怎么走帐，只有银行的回单可以走吗

辜老师 解答

2018-12-30 16:11

这些可以先根据回单入账，但是要让银行出具发票的

公子晴 追问

2018-12-30 16:15

现在已经放假了，让他们出具发票也得到1月份了，到时候他们开的票是1月份的能夹到这个12月份吗

辜老师 解答

2018-12-30 16:19

你1月收到的发票，费用是专用发票，你可以认证的，然后收到发票后，确认进项税，冲减财务费用就可以

公子晴 追问

2018-12-30 16:23

那我根据回单这个月先走，借财务费用手续费，贷银存 
等到下个月时再冲减更正吗

辜老师 解答

2018-12-30 16:56

是的，下个月根据发票的税额进行调整

公子晴 追问

2018-12-30 16:58

银行可以开专票，这些手续费的进项税可以抵扣是吗

辜老师 解答

2018-12-30 16:59

是的，手续费进项税是可以抵扣的

公子晴 追问

2018-12-30 17:03

这个月 
借，财务费700 
贷银行700. 
下个月收到发票 
1.红冲 
2.借财务费658 
进项税42 
贷，银行700 
这样子吗，

辜老师 解答

2018-12-30 17:11

可以这样账务处理的，也可以直接，借：进项税42  贷财务费42