8月份报过无票收入100，12月又开票100，这100填在哪个栏次

背影 追问

2026-01-13 11:37

开票也是未达起征点，老师说的是哪个栏次

朴老师 解答

2026-01-13 11:40

看你开的是普票还是专票

你们是个体户？

背影 追问

2026-01-13 11:48

是公司，是开普票未达起征点，就是把之前报过的无票收入假设100，现在又开票，那就减掉报过的100，填在第10栏次对吧，这100没有单独填的地方，减掉就可以对吧老师

朴老师 解答

2026-01-13 11:49

个体户填写未达起征点栏次，你们是公司那里填写第十栏

背影 追问

2026-01-13 11:52

金额就是减掉以前报过的未开票而现在又开票的金额后，再填对吧

朴老师 解答

2026-01-13 11:54

不是的
就是按蓝字的填写
未开票收入那里不是填写负数了吗？所以这里不需要再减了

背影 追问

2026-01-13 11:57

未开票收入不是也是填第10栏次吗老师

背影 追问

2026-01-13 12:00

这里没有地方填负数的呀，开的都是普票，已开票未开票不是填一起的吗

朴老师 解答

2026-01-13 12:03

你没有那个附表一吗？那就按红冲后的不含税填写

背影 追问

2026-01-13 12:06

附表一负数填哪个栏次老师

朴老师 解答

2026-01-13 12:08

那你不填写附表一

主表第十栏直接按冲红后的金额填写