我们是一般纳税人，今年的住宿费专票可以放到明年认证，走费用吗？

斜风细雨 追问

2018-12-14 14:59

分录怎么做？借管理费用差旅费288，贷现金吗？然后12块的进项税放到明年？

斜风细雨 追问

2018-12-14 15:01

分录怎么做？借管理费用差旅费288，贷现金300吗？然后12块的进项税放到明年？

徐阿富老师 解答

2018-12-14 15:04

你好，借管理费用差旅费288，借应交税费-应交增值税-待认证进项税额 12   贷现金300

斜风细雨 追问

2018-12-14 15:08

今年收到的律师事务所的专票是不是也要这样做分录？

徐阿富老师 解答

2018-12-14 15:12

你好，如果有需要方以后抵扣的，可以这样