公司给销售人员报销油费，之前银行转款支付了充值油卡的费用做了其他应收款贷银行存款，还没开发票回来，现在对方开了专用发票给我们，并且这个月已经抵扣了，这个分录该怎么做呢

thh欢欢 追问

2018-12-29 14:28

但是进项发票已经认证了哦

玲老师 解答

2018-12-29 14:36

福利费要进项转出处理：借 管理费用 等 贷进项转出

thh欢欢 追问

2018-12-29 14:40

进项转出的分录是怎么做的呢，是银行存款，贷进项转出吗

玲老师 解答

2018-12-29 14:43

上面给你写的这个分录就是进项转出的分录

thh欢欢 追问

2018-12-29 14:45

不是这个加油的哦，另外还有个之前增值税的一个进项转出的

玲老师 解答

2018-12-29 14:48

借成本费用 贷 进项转出

thh欢欢 追问

2018-12-29 15:03

上面问您那个做差旅费呢，加油的

thh欢欢 追问

2018-12-29 15:04

她上次支付了，发票还没给我，直接做了其他应收款，银行存款的

玲老师 解答

2018-12-29 15:06

加油的按福利费 给你写分录 了 不能抵扣的进项转出分录 也写了   没有发票就没有后面费用 那个分录