老师，填写附表一的无票收入，也是会增加销项税的是吗？，比如本月实际销售专票是250万，无票收入是50万，是不是销项税就是专票的250万和无票的50万？

郡主 追问

2018-12-28 19:23

那老师，到下个月我冲回这50万的话，相反进项税也会增加是吧

邹老师 解答

2018-12-28 19:27

你好，是把50万的无票收入冲销？

郡主 追问

2018-12-28 19:28

是的

邹老师 解答

2018-12-28 19:33

你好，冲销之前的收入，应当是收入减少，销项税额减少，不会导致进项税额变动的

郡主 追问

2018-12-28 20:11

喔！那就是比如我下个月销售200万，销项税额就是32万，然后冲减上个月无票收入50万，销项税额就是32-8=26万，是这样吗

邹老师 解答

2018-12-28 20:12

你好，是的
下个月冲销之后收入就是 150万，销项税额就是 24万

郡主 追问

2018-12-28 20:38

好的～～谢谢老师～～对了，老师还有一个问题，我现在每个月都按时缴纳增值税和附加税，印花税～个税，请问现在年底了，还有什么税是要交的

邹老师 解答

2018-12-28 20:56

你好，会涉及企业所得税

郡主 追问

2018-12-28 21:19

好的，谢谢老师

邹老师 解答

2018-12-28 21:24

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢