老师，年中期初建账我还是不明白，能再给我讲一遍吗？

佳 追问

2018-12-28 09:59

老师，换账套，新账套从9月开始，9月的期初数就是直接输入8月的月末数，损益类科目直接输入本年累计数？

佳 追问

2018-12-28 10:01

老师，我们有些应收款8月末余额为0、我新建账套的时候可不可以不录入？

默雨老师 解答

2018-12-28 10:05

年中启用，这个时候不仅要填期初余额，比如你在9月份启用，期初余额就是8月底的期末余额。还必须填累计借方和累计贷方。填这两个数是为了倒退资产负债表上的年初数，如果不填，资产负债表上的年初数就是错的。

佳 追问

2018-12-28 10:08

老师，我录完之后，跟1-8月的科目余额表来核对，如果无误就是对的吗？

默雨老师 解答

2018-12-28 10:09

是的，所有数据的期初数必须与上期的期末数对的上

佳 追问

2018-12-28 10:10

明白了，谢谢。

默雨老师 解答

2018-12-28 10:11

不客气，希望能收到您的好评！