老是，您好，我在做账的时候2017年的个人社保没有在发工资的时候出，到了2018年年初其他应收款个人社保有余额怎么处理呢？

huan0617 追问

2018-12-27 11:08

能不能年初做一笔分录弄平呢？这个分录咋做呢  我们发工资本来是现金发的

辜老师 解答

2018-12-27 11:12

你如果让员工交回现金也是可以的，借：现金  贷:其他应收款个人社保

huan0617 追问

2018-12-27 11:38

借：其他应收款个人社保   贷：库存现金 红字 这样对的吗

辜老师 解答

2018-12-27 11:40

这样也是可以的额

huan0617 追问

2018-12-27 11:53

这两个做法有啥区别呢，前面您说的那种我能理解，后面我发的是别人说的我就不太理解了

辜老师 解答

2018-12-27 12:24

后面这种，应该是其他应收款个人社保是贷方余额，现在现金收回，把他结平