预付材料款，然后收到发票，发票一部分红冲了，账务处理怎么做的，

等花开 追问

2018-12-25 16:01

按红冲的记账？如果红冲的票还没到呢

邹老师 解答

2018-12-25 16:11

你好，就先按取得的发票入账，红冲发票到了再做相应红冲处理

等花开 追问

2018-12-25 16:34

那我的预付那里的进项税额就是红冲之前的啊，也不对因为已经红冲了还是说显示在进项税额转出呢

邹老师 解答

2018-12-25 16:35

你好，红冲是做之前相反分录，进项负数，而不是进项税额转出的

等花开 追问

2018-12-25 16:37

借预付，贷材料_应交税费？这样？

邹老师 解答

2018-12-25 16:37

你好，取得红冲发票是这样处理

等花开 追问

2018-12-25 16:42

老师，需要红冲的我退回去了，他还没给我开过来，这个怎么做账，还有就是，我用别的材料票抵了这个需要红冲的，

邹老师 解答

2018-12-25 16:44

你好 
需要红冲的我退回去了，他还没给我开过来，把之前购进的分录冲销 
用别的材料票抵了这个需要红冲的   借；原材料等科目   贷；预付账款

等花开 追问

2018-12-25 17:40

退回去这个，呢，怎么做

邹老师 解答

2018-12-25 17:41

你好，退回的做之前购进的相反分录 
借；应付账款等科目  贷；原材料     应交税费（进项税额）