老师 我的试算平衡表的应交税费和未交增值税的差额就是这4个月地税的金额，我的分录是这么写的，难道是分录写错了吗？我用的是金蝶标准版KIS

放飞梦想 追问

2018-12-21 13:03

从一月份开始一直没有计提，我之前从1月到11月的的地税都计提了，但是应交税费和未交增值税的金额还是不一样的，现在发你的两张表格就是计提了1到11月的计提地税

郭老师 解答

2018-12-21 13:09

你好，你还有没交的吧，贷方余额是计提的多交的少

放飞梦想 追问

2018-12-21 13:19

11月申报的金额是6819.36，因为我前6个月没有计提地税，应交税额和未交增值税的金额都是一样的，就是从7月的账，7月份做的地税就是付6月的地税金额，这个月的差额就是地税的税费。

郭老师 解答

2018-12-21 13:23

看11月余额，11月的对吗

放飞梦想 追问

2018-12-21 13:37

银行存款和银行对账单的余额都一样的，每个月的银行存款和对账单的余额都是一样的

郭老师 解答

2018-12-21 13:39

你好，不是的，我是问应交税费，11月余额是什么情况，就是补提之后

放飞梦想 追问

2018-12-21 13:54

应交税费14473.06但是我申报的增值税是6819.36还多了7653.7

郭老师 解答

2018-12-21 13:56

你好，这个差额是不是附加税之前没计提的，

放飞梦想 追问

2018-12-21 14:04

这个差额就是7月至10月地税的差额，但是我前6个月都没有计提地税，之前都是对的。就是从7月开始对不上了

郭老师 解答

2018-12-21 14:07

你好，但是我前6个月都没有计提地税，之前都是对的这个应该不会出现的，你没计提只缴纳肯定不对

放飞梦想 追问

2018-12-21 15:36

现在我把7月到10月的地税都计提了，但是8月份的地税银行扣了537.47，现在有个37.53的差额我现在就是找不出了。试算平衡表应交税费那里多了37.53这个能不能把他调平，应交城建税的期末余额那里有528.4发生在借方了。

郭老师 解答

2018-12-21 15:37

期初有余额吗，