老师，我是贸易公司，我用的是金蝶标准版，7月份的时候，应交税费和未交增值税的金额不一样，请问一下从哪里可以查到错误？

放飞梦想 追问

2018-12-11 09:29

应交税费明细帐查了，还是查不
到

放飞梦想 追问

2018-12-11 09:31

我就是想问一下，应交税费的借方放生额41841.45是下面哪些数字累加起来的。

放飞梦想 追问

2018-12-11 09:32

这是我结转增值税的分录

放飞梦想 追问

2018-12-11 10:20

应交税费是3505.07未交增值税是5243.31差额是1738.24这个差额就是城建税1013.97教育费附加434.56地方教育附加289.71

放飞梦想 追问

2018-12-11 10:22

这是地税的分录，那我现在怎么调账

李月老师 解答

2018-12-13 10:56

你好 请问你附加税做计提分录了吗

放飞梦想 追问

2018-12-13 11:03

请问一下，计提地税是不是从6月份开始计提的。

李月老师 解答

2018-12-13 11:09

你好  发生的附加税  都需要计提的   然后做缴纳的会计分录

放飞梦想 追问

2018-12-13 11:10

银行7月份带扣的是6月地税的金额
，所以计提我是从6月份开始计提到11月份，但是我现在的应交税费比未交增值税的金额大，还有交得残疾人税费也要计提吗？

放飞梦想 追问

2018-12-13 11:10

好的

李月老师 解答

2018-12-13 11:11

你好残疾人税费入账管理费用 不通过应交税费核算

放飞梦想 追问

2018-12-13 11:12

好的

放飞梦想 追问

2018-12-13 11:16

计提地税的分录是不是这样写的

李月老师 解答

2018-12-13 11:16

你好   问题已解答 麻烦请同学给个五星评价 谢谢

放飞梦想 追问

2018-12-13 12:37

老师，麻烦你。帮我看一下这张试算平衡表对不对

放飞梦想 追问

2018-12-13 12:38

所有的地税的计提和支付都做了
，还有那个减免税费对不对

李月老师 解答

2018-12-13 14:07

你好   计提 借税金及附加 贷应交税费    缴纳 借应交税费 贷银行存款

放飞梦想 追问

2018-12-13 14:13

假如只有缴纳城建税，也是计提税金及附加吗

李月老师 解答

2018-12-13 14:15

你好 是的 需要这样入账

放飞梦想 追问

2018-12-13 14:46

老师，是这样吗

李月老师 解答

2018-12-13 14:48

你好是的  分录可以这样填写

放飞梦想 追问

2018-12-13 14:49

然后我的试算平衡表就是这样的，您帮忙核对一下。

放飞梦想 追问

2018-12-13 14:50

老师，稍等，这图片不对，我重新发一下

放飞梦想 追问

2018-12-13 14:58

然后我的试算平衡表是这样显示的，下面几个数加起来就是应交税费的金额，是这样吗？