固定资产没来发票，款是老板付的，暂估分录如何做？

固定资产没来发票，款是老板付的，暂估分录如何做？

答： 借：固定资产 贷：其他应付款——某某

老师您好，固定资产货已到发票有10%没有到，如何暂估，包含税吗？收到发票如果冲销。暂估：借固定资产-车间 ，贷应付账款-暂估，这样对吗？

答： 暂估入库 借；固定资产 贷：应付账款-估价-供应商 发票到后冲暂估 借：应付账款-估价-供应商    应交税费-增值税-进项（一般纳税人） 贷：应付账款—结算户-供应商

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，我们有一项固定资产是分期付款的，发票还没到，要先暂估资产，计提折旧，那这个暂估要怎么做分录呢？

答： 按照会计制度规定，应该按合同或协议金额暂估入账，并按固定资产的要求提取折旧额，等发票收到时重新入帐，冲减原暂估入账分录，同时调整原提取的折旧额。 入账时： 借：固定资产 贷：长期应付款-XX资产暂估（或其他应付款，看你是分几年） 收到发票调整时： 借：固定资产 XX(红字) 贷：长期应付款-XX资产暂估（或其他应付款，看你是分几年） XX(红字) 再录入正确的：借：固定资产 贷：长期应付款/其他应付款