单位现在净利润—700万 我们有一个项目是生产15套设备 现在还有三套没有开票 一套价格1480万（不含税） 成本800万左右 为了使净利润是正的 我能不能把一部分成本放到后面两套设备上

懒胖墩 追问

2018-12-18 17:11

老师  我现在手里只有能开一套设备的发票  没有多余的发票  开出一套净利润还是—20多万  我的意思是我能不能把成本写成700万  这样净利润就是80万左右

宋生老师 解答

2018-12-18 17:13

您好！可以的。你可以暂估成本

懒胖墩 追问

2018-12-18 17:17

老师  我为什么要暂估成本啊

宋生老师 解答

2018-12-18 17:18

你好！如果你不暂估成本。达不到你想要的要求啊。

懒胖墩 追问

2018-12-18 17:23

老师我这剩下的三套设备的原材料已经采购完了  总成本2500万  已经收到了2200万的发票了 还差300万发票

宋生老师 解答

2018-12-18 17:28

您好！你的问题是什么呢？

懒胖墩 追问

2018-12-18 17:47

我这一套设备的成本是800万  我能不能在账上把成本记成700万  实现净利润是正数  把多出的100万成本放到剩下两套设备上

宋生老师 解答

2018-12-19 09:39

您好！操作上可以操作，但是这样本身不对，所以一开始老师建议你做暂估

懒胖墩 追问

2018-12-19 09:44

问题是怎么暂估啊  我成本发票都已经入账2200万了  就差200多万的发票没收到了

宋生老师 解答

2018-12-19 09:45

你好！你就暂估这个差额啊。不是正好想少做100万吗，这差的200万正好提供了这个操作的空间。

懒胖墩 追问

2018-12-19 09:49

老师  那我做分录  该怎么写啊

宋生老师 解答

2018-12-19 09:50

你好！借库存商品-暂估 贷应付账款等 
然后借主营业务成本-暂估 贷库存商品

懒胖墩 追问

2018-12-19 09:57

老师  那后面我收到200万发票后  怎么操作

宋生老师 解答

2018-12-19 10:00

你好！红字冲减暂估的分录然后做正确的金额的分录

懒胖墩 追问

2018-12-19 10:16

老师  我这剩下200万是三套的成本  现在只开一套发票  200万都做暂估合适吗

宋生老师 解答

2018-12-19 10:17

您好！不是这200万做暂估。是你卖了一套，把这套的成本暂估为700万元。而不是800万元

懒胖墩 追问

2018-12-19 10:20

老师  如果审计查看采购台账  说三套总成本2500万  平均一套800万  你暂估700万不合理  咋办啊

宋生老师 解答

2018-12-19 10:22

您好！三套都是一样的吗？而且现在都是不确定是2500万了。 
你如果一定要按正确的做，那就达不到你的要求了。

懒胖墩 追问

2018-12-19 10:25

三套差不多一样  因为以前的12套的成本都有差异  不可能每套的成本都是一样的

宋生老师 解答

2018-12-19 10:29

您好！嗯。你如果想达到你自己做一点盈利的目的就建议你暂估。 
如果你想做正确，就没办法盈利，只能你自己考虑了。

懒胖墩 追问

2018-12-19 10:31

好的  谢谢老师

宋生老师 解答

2018-12-19 10:32

你好！不用客气的了。