主营业务成本怎么结转的

小雁 追问

2018-12-13 18:05

退回来的货是怎么做分录的嘛

郭老师 解答

2018-12-13 18:07

你好，借应收/银存负数贷主营业务收入负数应交税费负数，借主营业务成本负数贷库存商品负数

小雁 追问

2018-12-14 09:02

老师你帮我看下这样做对吗?是客户退回来的货

郭老师 解答

2018-12-14 09:15

你好，之前怎么做的，主营业务贷方负数不就是借方，你这个是确认成本不是红冲成本的分录，还有成本发生额放借方，放在贷方取不到数

小雁 追问

2018-12-14 09:34

之前我有问过老师的，那我现在的成本是要在借方负数吗?那库存商品放在那里

郭老师 解答

2018-12-14 09:35

你好，成本要放到借方负数，库存商品可以放贷方负数，我给你写的分录上面都有

小雁 追问

2018-12-14 09:35

像我上面的截图做期末结转到了主营业务成本了

郭老师 解答

2018-12-14 09:37

你好，你的收入怎么不红冲？我现在问的是你之前怎么做的账，你没给我回

小雁 追问

2018-12-14 09:37

这张分录就是这样的

小雁 追问

2018-12-14 09:39

之前是确认主营业务收入了，也同时结转成本了

郭老师 解答

2018-12-14 09:44

你好，是不是对方把货退回给你的业务？我要之前没退货的分录，你这个分录错误的知不知道，第二个红冲成本借主营业务成本负数贷库存商品负数，你写的是结转成本的

小雁 追问

2018-12-14 09:49

之前是这样的

小雁 追问

2018-12-14 09:50

库存商品我就红冲了两次了呀

郭老师 解答

2018-12-14 09:55

你好，借银存负数贷主营业务收入负数借主营业务成本负数贷库存商品负数，之前分录不变金额是负数就可以

小雁 追问

2018-12-14 10:09

我看看

小雁 追问

2018-12-14 10:11

这样做利润表上的主营业务成本就成负数了

小雁 追问

2018-12-14 10:13

主营业务收入也是负数

郭老师 解答

2018-12-14 10:16

你好，你没有正数收入是吗？没有的话就是负数

小雁 追问

2018-12-14 10:23

老师，这个财务费用做在主营业务收入是错了吗

郭老师 解答

2018-12-14 10:25

你好，你单位负担的吗？

小雁 追问

2018-12-14 10:27

是的，手续费是我司出的

郭老师 解答

2018-12-14 10:28

那不对，借财务费用贷银存才对

小雁 追问

2018-12-14 10:31

那主营业务收入和财务费用的手续费要分开

郭老师 解答

2018-12-14 10:31

你好，是的

小雁 追问

2018-12-14 11:04

老师，关键是这个手续公司没有给，直接在货款里减去的，总货款就是包括这个手续费

郭老师 解答

2018-12-14 11:07

你好，退票的时候对方手续费给退吗

小雁 追问

2018-12-14 11:21

这个手续费是我司内部员工付提现发生的，实际转到银行卡里不包括这些手续费。

小雁 追问

2018-12-14 11:22

我是应该计入到营业外支出吧

郭老师 解答

2018-12-14 11:23

你好，那你不能这么做借银存贷主营业务收入应交税费，提现借现金财务费用贷银存

小雁 追问

2018-12-14 11:24

不要考虑税

郭老师 解答

2018-12-14 11:25

你好，我写的是正规的做法，不正规的你改下