@郭老师，9月收到两笔跨境人民币，报关是货贷报的，然后是首次出口退税，老板说不用退，那我9月需要做什么申报吗，还是说10月再申报？税务这块我有什么需要处理的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 16:25

什么意思，不申请出口退税，就做免税申报吗？然后我怎么知道这批货物对应的进项是哪个

朴老师 解答

2025-09-25 16:31

不申请出口退税，不一定直接做免税申报，有两种选择：要么按 “免税” 申报（免出口环节增值税，对应进项税不能抵扣），要么按 “征税” 申报（视同内销算销项税，对应进项税可抵扣），需先选好政策再申报；
想知道这批货物对应的进项，可通过 “进项发票备注 / 采购合同 / 报关单信息” 匹配：比如进项发票备注里写了对应出口货物的名称、规格，或采购合同能对应到报关单的商品，把这些凭证关联起来，就能确定哪些进项属于这批出口货物。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 16:44

那估计不好搞，找不到这批货物对应的进项咋搞哦，想知道这批货物对应的进项，可通过 “进项发票备注 / 采购合同 / 报关单信息” 匹配：比如进项发票备注里写了对应出口货物的名称、规格，或采购合同能对应到报关单的商品，把这些凭证关联起来，就能确定哪些进项属于这批出口货物。这个估计有点难搞

朴老师 解答

2025-09-25 16:46

选 “免税申报”：不用精准找进项，把出口相关进项税做 “进项税额转出”，留存采购合同、出库单（证明用于出口）备查；
选 “征税申报”：按 “出口时间 + 商品品类” 模糊匹配（如 9 月出口，找 9 月采购同品类进项），在发票备注标报关单信息，实在分不清就写《进项匹配说明》，后续核查时提供。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 16:48

妈呀， 听你这么说感觉好麻烦，下个月咋搞哦。。。

朴老师 解答

2025-09-25 16:48

按流程来就可以了哦

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 16:49

以前没接触过。。。。

朴老师 解答

2025-09-25 16:52

你下个月操作的时候来问我就行了

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 16:53

主要是我觉得进项肯定匹配不到

朴老师 解答

2025-09-25 16:54

为啥？这个进项必须要对应你的报关单出口的货物

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 16:56

报关单要找谁要，报关好像是货贷报的

朴老师 解答

2025-09-25 16:57

那就是货代给你的哦

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 17:00

也就是说我9月不需要做什么税务上的处理了是吧，报关也不是自己公司报的，外面报的，我这边除了在10月申报之外，9月不需要做任何税务上的处理是吧

朴老师 解答

2025-09-25 17:00

同学你好
对的
是这样的

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 17:48

9月不需要做税务方面工作吧，好怕漏了税务上面需要做的

朴老师 解答

2025-09-25 17:49

不是新企业的吗？这个不需要

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 17:51

什么不是新企业？公司营业执照是2016年成立的公司

朴老师 解答

2025-09-25 17:52

那你正常申报你的内销的收入才行
下个月才加上出口的报

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 17:52

我是想说出口退税这个，因为我以前没接触过出口退税的，怕9月税务遗漏

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-09-25 17:54

那么有2种情况，1不是你们报，是人家以你们的名义报，这种相当于代理公司帮你们报，你们可以按出口，免税。进项不抵扣，做转出。
2，不是你们报，也不是以你们的名义报，那么你们是属于内销。按内销操作。这个申报需要做这个判断吧

朴老师 解答

2025-09-25 17:55

你九月出口的，下个月申报的时候才填写申报表