老师 增值税勾选平台有几张未收到发票的进项明细，我们现在认证了再转出，外账上，认证做进项，借方怎么做，应付账款？

沈卫 追问

2018-12-10 13:57

没有发票

沈卫 追问

2018-12-10 13:57

我们经理说认证后转出

沈卫 追问

2018-12-10 13:58

所以认证的凭证做费用还是货款，

郭老师 解答

2018-12-10 13:58

你好，是费用发票是嘛？借费用贷进项转出，你这个费用汇算清缴调增，因为你们没有发票

沈卫 追问

2018-12-10 14:09

应该有的是费用
在勾选平台看到几家开给我们的

沈卫 追问

2018-12-10 14:10

有的看不出来销售方，是不是费用，入什么？

郭老师 解答

2018-12-10 14:12

你好，有销售方，你截图你的认证平台

沈卫 追问

2018-12-10 14:18

郭老师 解答

2018-12-10 14:21

你好，上面不都有销售方名称吗

沈卫 追问

2018-12-10 14:28

老师还有一个问题，租金前三个月免租的，这三个月还要摊吗？

郭老师 解答

2018-12-10 14:30

你好，不用的，免租是没有租金的

沈卫 追问

2018-12-10 14:36

那发的截图看见没？

郭老师 解答

2018-12-10 14:37

你好，看到了，回复你了，上面的销售方名称可以看出是哪个公司的

沈卫 追问

2018-12-10 14:38

有的分不清是费用还是货款

郭老师 解答

2018-12-10 14:39

你好，问对方，你们自己在哪里买的啥应该知道，除非你单位有个人买东西让人家开发票的情况

沈卫 追问

2018-12-10 14:41

有的是员工自己的，都不知道是哪些人开的，时间长了，只能转出

沈卫 追问

2018-12-10 14:44

费用明细不知道入哪些二级科目呢

郭老师 解答

2018-12-10 14:48

你好，员工自己的就不能开发票，你这个不允许的，修改你的制度，避免这样的发生，员工个人消费做福利费，二级科目福利费

沈卫 追问

2018-12-10 14:48

应该是的，个人的开公司抬头了，也没人认领说明，只能转出

沈卫 追问

2018-12-10 14:49

还是借费用，贷转出吗？

沈卫 追问

2018-12-10 14:51

还进项税还要做吧？在转出

郭老师 解答

2018-12-10 14:51

你好，现认证之后进项转出

沈卫 追问

2018-12-10 14:52

借费用，贷现金？然后借进账税额，在贷转出吗

郭老师 解答

2018-12-10 14:55

你好，借费用 进项贷银存借费用贷进项转出

沈卫 追问

2018-12-10 14:59

贷银存，我们都没付过款

沈卫 追问

2018-12-10 15:02

沈卫 追问

2018-12-10 15:02

这样行吗

郭老师 解答

2018-12-10 15:04

你好，不支付把银存换成营业外收入

沈卫 追问

2018-12-10 15:07

沈卫 追问

2018-12-10 15:07

这样吗？

郭老师 解答

2018-12-10 15:09

你好，借管理费用-福利费，应交税费-进项贷应付职工薪酬借应付职工薪酬贷营业外收入，借管理费用贷应交税费-应交增值税-进项转出

沈卫 追问

2018-12-10 15:15

从应付职工薪酬过下什么意思？

郭老师 解答

2018-12-10 15:17

你好，福利费的固定分录，需要通过应付职工薪酬过渡下

沈卫 追问

2018-12-10 15:19

郭老师 解答

2018-12-10 15:29

你好，对的