餐厅是在商场里面经营，11月库存入库20万，实际成本为15万，发出商品的金额，是实际餐厅入库的金额，还是本月实际结转的金额？

阿毛???? 追问

2018-12-06 20:26

没有完全销售完，还有一部分库存在商场餐厅的库房里。

文老师 解答

2018-12-06 20:32

没有销售的不结转，只结转已经销售的部分的进货成本。

阿毛???? 追问

2018-12-06 20:35

结转实际销售的商品的成本，计入发出商品，下个月直接发出商品的金额转成主营业务成本

文老师 解答

2018-12-06 20:36

你是说已经是发出去了，但是没有确认收入的是吗

阿毛???? 追问

2018-12-06 20:37

商场是12月结11月的收入

阿毛???? 追问

2018-12-06 20:38

11月收入全部入商场账面，12月扣了管理费后，将余下的钱打给我

文老师 解答

2018-12-06 20:38

就是11月份已经发出，到12月份结算确认收入是吧

阿毛???? 追问

2018-12-06 20:41

是的老师

文老师 解答

2018-12-06 20:42

那你11月份做发出商品的时候也是用进价的金额。

阿毛???? 追问

2018-12-06 20:43

嗯。我比较纠结的是，所有采购的ku库存算发出商品，还是只是实际m卖出货物的成本算发出商品？

文老师 解答

2018-12-06 20:47

发出商品就是你给对方了，但是没有确认收入的

文老师 解答

2018-12-06 20:48

你实际发了朵多少就算多少

阿毛???? 追问

2018-12-06 20:49

明白了。就是实际销售的成本核算发出商品

文老师 解答

2018-12-06 20:50

发出是商品不是已经销售确认收入的

文老师 解答

2018-12-06 20:51

比如你本月一共发出18万，确认收入了15万，那现在发出商品的余额就是只有3万了

阿毛???? 追问

2018-12-06 20:51

那是我给餐厅多少货，算多少发出商品？

文老师 解答

2018-12-06 20:54

是的，给了多少就算多少，然后确认收入的部分要冲减，余额就是还没有确认收入的。

阿毛???? 追问

2018-12-06 20:55

好得。谢谢老师

文老师 解答

2018-12-06 20:56

不客气，这是我们的职责所在。