老师，刚收到一张进货专票，2017年3月的，已过认证期，又是跨年的，我把它入到2018年3月还是2018年1月好?帐务如何处理好

价值观 追问

2018-12-06 20:12

3万多，算大还是小?

bamboo老师 解答

2018-12-06 20:16

3万多的话 还是计入以前年度损益调整吧 
借：以前年度损益调整
   贷：应付账款
借：利润分配-未分配利润
   贷：以前年度损益调整

价值观 追问

2018-12-06 20:26

老师，外账  发票是给我比较迟，应该是已付款的进货。这个是已付货款。除了你刚发的分录，还需要加，借应付账款贷库存现金吗?

bamboo老师 解答

2018-12-06 20:27

那你付款的时候怎么做账的

价值观 追问

2018-12-06 20:38

这个是外账，企业老板给我发票时才知道这个采购和支出，等于之前没有暂估或者预付

bamboo老师 解答

2018-12-06 20:39

那付款的时候 账上也没有体现？

价值观 追问

2018-12-07 17:46

暂时都没有，等于老板新拿了一张跨年票才知道有这个进项

bamboo老师 解答

2018-12-07 17:49

这样的话 那你做

借：以前年度损益调整
贷：其他应付账款——老板
借：利润分配-未分配利润
贷：以前年度损益调整

价值观 追问

2018-12-07 20:26

老师，你说的是贷其他应付款还是应付账款?那这个进货这么入库存表，算2018年12月的采购吗

bamboo老师 解答

2018-12-07 20:31

对不起 多打了一个字 其他应付款——老板  
你收到发票有东西回来没有