11月收入是309724.33元，然后要退人家多收的利息是88.67元，所以这个月收入应该是309724.33-88.67，可是最后我汇总出来的收入却变成了309724.33+88.67了

海上花开 追问

2018-12-04 15:14

手工账

海上花开 追问

2018-12-04 15:15

退利息我的分录是借：贷款利息收入88.67        贷：银行存款88.67

海上花开 追问

2018-12-04 15:16

不知道是不是这个分录不对，造成最后的汇总数据出错？

bamboo老师 解答

2018-12-04 15:18

你做到贷方红字 
冲收入的话 一般是方向不变 然后用红字表示
借：贷款利息收入88.67  贷方红字
贷：银行存款88.67  贷方蓝字

海上花开 追问

2018-12-04 15:37

不是冲收入，而是把收入减少

bamboo老师 解答

2018-12-04 15:38

那你收入的时候是做的贷方增加
现在减少你做贷方红字试试

海上花开 追问

2018-12-04 15:44

那结转时应该在哪个科目？借方还是贷方？

bamboo老师 解答

2018-12-04 15:50

结转的时候按照你正常结转期间损益的一样结转

海上花开 追问

2018-12-04 16:41

谢谢，我已经处理好了

bamboo老师 解答

2018-12-04 16:45

不用谢 满意请给五星好评 祝你工作顺利