老师，社保和公积金在当月无论有没有扣缴，都要做计提的吧？

阿妹 追问

2018-12-04 09:26

嗯，就是说不管他哪个月扣缴，正常做计提以及工资，到银行代扣的时候再做借应付职工薪酬-社保（单位/个人）贷银行存款，是吗？

宋生老师 解答

2018-12-04 09:32

您好！是的。就是这个意思

阿妹 追问

2018-12-04 09:32

老师，现在公司的费用都纳入开办费核算的，那做计提工资，社保和公积金分录时也需要计入开办费吗？

宋生老师 解答

2018-12-04 09:53

您好！不建议入开办费。因为本身什么是筹建期都没有定义

阿妹 追问

2018-12-04 10:03

不明白，老师的意思是计提不需要计入开办费吗？可发放工资时做的分录是计入开办费的，那不是不平了吗？

宋生老师 解答

2018-12-04 10:05

您好！我的意思是，你比如工资，借管理费用-工资 贷应付职工薪酬就可以了。正常做。不要入到开办费科目

阿妹 追问

2018-12-04 10:08

公司刚成立，前期几个月都没有收入，前两个月费用都已经计入开办费了啊，工资这块不要计入开办费吗？

宋生老师 解答

2018-12-04 10:15

您好！之前的就算了。以后的建议不要入开办费了