11月进项多销项税少，月末分录怎么写？有一个待抵扣的进项票怎么做帐？

咸鱼 追问

2018-12-03 09:46

已经报销了，但是我没有在认证平台抵扣，但是我一不小心按错，跳转12月认证平台了，所以这个没有抵扣但是做到帐里面的票进项分录怎么写？

郭老师 解答

2018-12-03 09:52

你好，就是没有认证是吧，记应交税费-待认证

咸鱼 追问

2018-12-03 10:06

老师，如果年末12月的时候进项还是大于销项税，要做什么分录？

郭老师 解答

2018-12-03 10:07

你好，不用账务处理，继续留抵就可以

咸鱼 追问

2018-12-03 10:31

老师，我10月帐都把销项税和进项税额转到转出未交增值税里面了，这个月需要调出来吗？

郭老师 解答

2018-12-03 10:32

你好，不用的，就应该转到转出未交，做到这一步就不用再做了

咸鱼 追问

2018-12-03 10:33

你看？因为留底税额多上月也不用交，都放到转出未交增值税了

郭老师 解答

2018-12-03 10:36

你好，可以的，就是这么做