老师，我们公司没有资金，一切开销老板垫付，把员工工资、油费等一系列贷其他应付款，然后把其他应付款结转到营业外收入再到本年利润，最后到未分配利润，这样会使得公司的企业所得税增加的吧？

Vanish 追问

2018-12-01 16:08

要啊，就是不知道如何结转，资产负债表资产那列就货币资金有1200发票收入，其他都是支出的发票把其他应付款结转到哪才会使得报表平衡？

徐璐老师 解答

2018-12-01 21:35

你的分录本来就会是平的，借费用科目，贷其他应付款，这个本身就是平的啊。