暂估入库1吨钢材，2000元，并结转了销售成本1000，结果发票拿到了，是0.8吨，1600元，请问，暂估入库分录以及发票到后分录？

wl 追问

2018-11-30 13:30

那已经结转的成本1000咋办

暖暖老师 解答

2018-11-30 13:31

这月根据实际的可以调整

wl 追问

2018-11-30 13:32

怎么调

wl 追问

2018-11-30 13:32

发票一直没有到

wl 追问

2018-11-30 13:32

成本已经结转400

wl 追问

2018-11-30 13:34

销售的是一一对应的材料

暖暖老师 解答

2018-11-30 13:35

没有到发票只能按暂估价入现在

wl 追问

2018-11-30 13:35

重新暂估400？

暖暖老师 解答

2018-11-30 13:36

可以的，把少估价的再估价上

wl 追问

2018-11-30 13:37

如果最后汇交前也没有发票？咋办

暖暖老师 解答

2018-11-30 13:38

那没办法，只能暂时放着

wl 追问

2018-11-30 13:39

已经结转的成本400纳税调增？

暖暖老师 解答

2018-11-30 13:40

没有发票，最后所有的暂估都要纳税调增处理

wl 追问

2018-11-30 13:42

暂估的材料不需要吧，只要吧400已经结转的成本纳税调增？

暖暖老师 解答

2018-11-30 13:43

最后肯定都要结转，结转的部分调增

wl 追问

2018-11-30 13:44

调增后，暂估的材料400咋办，是不是也应该冲销啊？

暖暖老师 解答

2018-11-30 13:45

不可能总是挂账吧暂估户，要冲销的

wl 追问

2018-11-30 13:46

成本400都调增了，暂估材料400怎么冲销？分录？

暖暖老师 解答

2018-11-30 13:48

借：原材料-暂估 - 1000
贷：应付账款 - 1000

wl 追问

2018-11-30 13:49

不是最后只暂估400了吗

暖暖老师 解答

2018-11-30 13:49

前边的不是也没有发票吗？要冲就一起

wl 追问

2018-11-30 13:50

暂估入库了2000，发票来了1600

暖暖老师 解答

2018-11-30 13:55

那就是最后只冲400就可以的了

wl 追问

2018-11-30 14:22

那有个说法调表不调账是什么意思

wl 追问

2018-11-30 14:23

这里发票没有，不涉及吗

暖暖老师 解答

2018-11-30 14:39

没发票相当白天肯定要调账

wl 追问

2018-11-30 16:57

白天？

暖暖老师 解答

2018-11-30 17:11

白条入账，错别字了抱歉