主营业务成本，可以对应其他应付款吗

向日葵的微笑 追问

2018-11-01 14:04

就是预提的2018年需要支付给另外一个单位的工程服务款

maize老师 解答

2018-11-01 14:06

费用没有预提的，你按你们实际发生的先入账可以，后面有发票可以冲回按发票入账。

向日葵的微笑 追问

2018-11-01 14:07

这是年底要支付的款项，先提出来，年底再交所得税

maize老师 解答

2018-11-01 14:08

你要是实际发生，你可以先做在汇算清缴之前回来发票都是可以税前扣除，没有发票汇算清缴需要纳税调增。

向日葵的微笑 追问

2018-11-01 14:09

但是9月底做 
借，主营业务成本 
贷，其他应付款

maize老师 解答

2018-11-01 14:17

按你们实际费用发生做就可以，主要看是不是有实际发生，汇算清缴回来发票就可以，没有发票汇算清缴纳税调增，要是不是实际业务那你需要冲回科目不变数字是负数。

向日葵的微笑 追问

2018-11-01 14:18

后期会有发票，老师如果发票少一些呢！也要冲回吧

maize老师 解答

2018-11-01 14:19

是的，那需要冲回按发票做。

向日葵的微笑 追问

2018-11-01 14:20

可是年底都结账了！汇算清缴之前都是另一年啦

maize老师 解答

2018-11-01 14:23

以前年度损益调整，要是损益涉及科目，不会影响你之前的汇算清缴，你之前汇算清缴按2018.1-2.18.12报表申报就可以。

向日葵的微笑 追问

2018-11-01 14:24

我知识不够用，不明白了

maize老师 解答

2018-11-01 14:30

你去看下汇算清缴的课程，在齐红老师汇算清缴中有涉及，你可以先去看下，在首页搜索汇算清缴，找齐红老师的。

向日葵的微笑 追问

2018-11-01 14:30

谢谢老师指导，非常感谢

maize老师 解答

2018-11-01 14:32

还有差额不大，你2018年汇算清缴的可以不用调增，要是回来发票少，这个是根据重要性原则，要是数额大你可以汇算清缴调增没有发票那一部分，这个最好是做的准确知道回来发票的金额。

向日葵的微笑 追问

2018-11-01 14:34

肯定回来的少，发票回来时间必须在年底之前吗？老师！我担心年底结账

maize老师 解答

2018-11-01 14:38

最好是年底回来，要是没有回来只能催汇算清缴之前回来，一定要在汇算清缴之前回来，没有回来你只能调增交税，汇算清缴之后回来的不能抵去年所得税。

向日葵的微笑 追问

2018-11-01 14:41

好的老师，真心感谢您的耐心指导，，我还没做过汇算清缴，所以一点不了解，谢谢谢谢老师

maize老师 解答

2018-11-03 09:21

满意请给五星好评，谢谢。