老师，请问: 1：我单位现在在有一个一般账户A，因为上级金融办要我单位在异地开立一个保证金账户，所以办事员现在从A账户取报销款款5.87元，去异地以现金的方式存入另一个一般账户B里， 2：之后将B账户的5.87元转入到保证金账户。 我应该做的分录如下： 1：分录 借 银行存款 B银行 - 5.87元 贷：银行存款-A银行5.87元 2：分录 借：其他应收款-保证金账户 5.87元 贷：银行存款-B银行 5.87元 这样做分录对吗？如果不对请教应该怎样做呢？

雪婧 追问

2018-10-26 13:04

谢谢，但这个保证金的5.87元是暂试存，后期要收回的，就应该挂其他应收款，如果确实是保证金的款是不是应该 借：银行存款-保证金账户，贷：银行存款-B银行 ？

老刘 解答

2018-10-26 13:05

这个确实在你的银行账户上吗？

雪婧 追问

2018-10-26 13:06

还有，第一笔办事员的取款及存款分录 ：借：银行存款 -A银行  贷：银行存款-B银行   也就是没有问题是吗？

雪婧 追问

2018-10-26 13:08

“这个确实在你的银行账户上吗？”能具体些吗？是指保证金账户？保证金账户是我单位的名称

老刘 解答

2018-10-26 13:08

中间应该跨个现金户，因为你不是直接划转

雪婧 追问

2018-10-26 13:09

分录应该这样做？能详细些吗？

雪婧 追问

2018-10-26 13:13

“中间应该跨个现金户，因为你不是直接划转”的具体分录应该怎样做？

老刘 解答

2018-10-26 13:55

老师，请问: 1：我单位现在在有一个一般账户A，因为上级金融办要我单位在异地开立一个保证金账户，所以办事员现在从A账户取报销款款5.87元，去异地以现金的方式存入另一个一般账户B里， 2：之后将B账户的5.87元转入到保证金账户。
我应该做的分录如下：
1：从A户取钱
分录 借 现金   5.87元
贷：银行存款-A银行5.87元
存入B公司
借：银行存款-B银行5.87元
贷：现金 5.87元

雪婧 追问

2018-10-26 14:48

这个是一般户，不支付现金，办事员是正常报销，银行存款支付给他，借:现金  可以吗？

雪婧 追问

2018-10-26 14:51

都是本月的，可以将2笔放一起做分录吗?这样分录里就不存在现金

老刘 解答

2018-10-26 15:11

但是和实际业务就不付了。

雪婧 追问

2018-10-26 15:40

一般账户做可以现金支付吗？

老刘 解答

2018-10-26 15:46

没事的按我给你的分录做就行。