收到某公司材料发票一张，含税金额为10万，怎么做会计分录？

收到某公司材料发票一张，含税金额为10万，怎么做会计分录？

答： 如果是普通发票，借：原材料 10 贷：应付账款 10 如果是专用发票，借：原材料 应交税费—应交增值税—进项税 贷：应付账款 10

公司购买一批材料不含税货款是10万元，当时没收到到发票，已经估价入账，可是价格当时没谈好，收到发票不含税货款是103448.28万元，请问这样做分录对吗？估价入库借：原材料10万 贷：应付账款—暂估10万 到发票冲暂估：借:原材料：-10万，贷：应付账款10万，借：原材料103448.28，应交税金：进项税16551.72，贷：应付账款12万，原材料金额比估账入账时多了3448.28元，这个怎么处理，因为材料太多，没办法分清这个材料有没领用完

答： 你好！ 分录做的对！ 差异就记入发票到的那个月份了，不用再调整了

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

老师，某公司购进原材料一批，开专用发票，，价款50万元，(不含税）税率17%，通过认证。怎么做会计分录啊

答： 借：原材料500000 应交税费-应交增值税（进项税额）85000 贷：银行存款 585000