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辜老师

职称： 注册会计师,中级会计师

2018-10-23 10:19

1.计提工资
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 
2 计提社保（企业部分）
借：××费用（管理/销售等）  
贷：应付职工薪酬——社保 
3 次月发放工资时 
借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 
4 上交杜保 
借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金

ID 追问

2018-10-23 10:27

还有那些费用需要计提？

ID 追问

2018-10-23 10:29

像油费为什么不用，办公用品为什么不用呢？

辜老师 解答

2018-10-23 10:44

这些日常发生的零星费用，可以发生的时候直接入费用

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相关问题讨论
补计提，借管理费用 工资 贷应付职工薪酬 工资
2020-04-02 10:35:55
你好，补计提就可以了
2019-02-20 20:26:56
将多计提的50000元的工资给反冲掉就可以了。 借：应付职工薪酬--工资 50000 贷：管理费用等--工资 50000 如果您对我的解答满意，请您及时给予好评，谢谢！！如果还有疑问，欢迎您继续提问。
2018-05-24 15:28:52
计提 借：成本费用 15000 贷：应付职工薪酬 15000 发放 借：应付职工薪酬 16000 贷：银行存款 16000 补提 借：成本费用 1000 贷：应付职工薪酬 1000
2018-05-23 09:40:26
借；管理费用等科目 其他应收款 贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬 贷；银行存款等科目
2016-10-27 14:36:50
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