老师,小规模纳税人,增值税报表,第一栏第二栏第三栏是什么关系?第二栏第三栏没有写其中,是不是没有关系

HONG
于2018-10-22 21:18 发布 3675次浏览
- 送心意
邹老师
职称: 注册税务师+中级会计师
相关问题讨论
你好,第一栏=第二栏+第三栏+无票收入
第二栏与第三栏是独立的,没有关系
2018-10-22 21:19:04
你好,第一栏是第二栏、第三栏和未开票收入的合计,如果未达起征点,普票填入免税销售额(第十栏),专票部分填入第二栏。
2019-07-08 12:31:26
你好
截图看下提示还有你的申报表
2021-11-06 10:17:30
你好,就是第二栏和第三栏之和要小于等于第一栏。
2023-01-15 11:43:03
同学您好,一般增值税申报表的填写需要遵循一定的规则。对于你提到的主表第一栏,也就是“应征增值税不含税销售额(3%征收率)”,这一栏的数值确实应该大于或等于第二栏和第三栏之和。
第二栏是“应税货物及劳务销售额(不含税)”,这一栏应该填写纳税人当期销售货物、劳务,所收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。
第三栏是“应税服务销售额(不含税)”,这一栏应该填写纳税人当期提供应税服务所收取的全部价款和价外费用,但是不包括收取的销项税额。
2024-01-11 18:22:40
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