地产公司下的物业公司，我们代投资户租赁商铺。公司属于筹建期，商铺租金不是很高。比方说三年租金我们收15000，每个月差不多划416，但是我们固定每一个月要返给商户1200，收到这笔租金和返给商户这笔钱该如何做账呢

蒋飞老师 解答

2018-10-21 19:40

收款 
借：银行存款 
贷：其他应付款

蒋飞老师 解答

2018-10-21 19:40

付款 
借：其他应付款 
贷：银行存款

ㄗs以沫oО 追问

2018-10-21 21:15

可是其他应付款后面带的明细不一样啊，收钱的时候是a交的钱少一些，付钱给b钱多一些，账面上不平啊

蒋飞老师 解答

2018-10-21 21:22

你好！ 
对的，明细是需要分别核算的

蒋飞老师 解答

2018-10-21 21:23

你好！ 
差额就是收入了

ㄗs以沫oО 追问

2018-10-21 21:45

不是我们公司相当于是亏损状态，a交钱给我们金额要少于我们返给商户的金额

蒋飞老师 解答

2018-10-21 21:49

你好！ 
那收入就是负数了

ㄗs以沫oО 追问

2018-10-22 07:24

那具体的账务处理该怎么做呢

蒋飞老师 解答

2018-10-22 07:35

上面分录已经做过了，看一下吧

ㄗs以沫oО 追问

2018-10-22 07:43

那我只之间的差额就直接结转成收入吗？这样操作吗

蒋飞老师 解答

2018-10-22 07:44

你好！ 
 
对的。