老师，我红冲计提工资及发放工资，但是月末管理费用没有余额，应付职工薪酬有余额，所以导致库存现金余额变大，这个要怎么处理呀？

小猫咪 追问

2018-10-19 11:45

怎么说呢，就是没有收到现金的，代理记账也做库存现金，发放工资及计提工资的金额也是算做的

郭老师 解答

2018-10-19 11:48

你好，把之前的红冲做正确的

小猫咪 追问

2018-10-19 11:52

我红冲后发现库存现金的金额变大了，库存现金应该是没有余额的，我发现我红冲以后计提工资的管理费用月末没有金额，而应付职工有余额，老师这个我应该怎么处理

郭老师 解答

2018-10-19 11:53

你好，之前的业务说清楚（本来不是现金收款做成现金收款的），谢谢

小猫咪 追问

2018-10-19 11:55

是这个意思，老师那我该怎么做呀？

郭老师 解答

2018-10-19 11:58

你好，把之前不是现金收款的做成现金收款的红冲，计提工资发放工资的也一块红冲

小猫咪 追问

2018-10-19 14:02

老师，红冲就变负数了对吧，我都红冲了

小猫咪 追问

2018-10-19 14:03

但是库存现金还是有余额，而且余额好大

郭老师 解答

2018-10-19 14:03

你好，发放的工资也得红冲，现金不能出现负数的

小猫咪 追问

2018-10-19 14:08

老师，您的意思是做红冲分录时，应付职工薪酬是负数，现金是正数？

郭老师 解答

2018-10-19 14:12

你好，你发放的工资做相反的就可以

小猫咪 追问

2018-10-19 14:13

是借库存贷应付职工薪酬？

小猫咪 追问

2018-10-19 14:14

老师，那计提工资的那个分录红冲是负数对吧？

郭老师 解答

2018-10-19 14:19

你好，是的，红冲计提的工资借管理费用负数贷应付职工薪酬负数，这么冲

小猫咪 追问

2018-10-19 14:23

老师，红冲发放工资时 借现金是正数，应付职工薪酬是负数这样对吗？

郭老师 解答

2018-10-19 14:23

你好，对的

小猫咪 追问

2018-10-19 14:25

那凭证不就不平了吗？这样也不能保存凭证了

郭老师 解答

2018-10-19 14:27

你好，凭证哪里不平，借贷都是0

小猫咪 追问

2018-10-19 14:51

老师，红冲其他应付及现金的分录是不是直接反过来就 可以了

郭老师 解答

2018-10-19 14:53

你好，可以的

小猫咪 追问

2018-10-19 15:45

老师，按您的意思红冲发放工资时现金是正数，应付是负数，那凭证怎么可能会平呢

郭老师 解答

2018-10-19 15:48

借现金是正数，应付职工薪酬是负数这个是平的，如果借现金贷应付职工薪酬负数是不平的，你看下区别

小猫咪 追问

2018-10-19 17:21

明白了，谢谢老师

郭老师 解答

2018-10-22 10:08

你好，不用客气的