8月份的销项税是21199.88，但是报税是以21199.96来申报的，结转也是以21199.96来结转的，在9月份的时候发现不平，有8分钱的尾差，这该怎么处理？

仰望星空 追问

2018-10-17 20:28

也不是少确认，是尾差没有做调整
最后导致与报税的销项税不一致

邹老师 解答

2018-10-17 20:29

你好  借；库存现金等科目  贷；应交税费——应交增值税（销项税额）0.08
做这个调整分录

仰望星空 追问

2018-10-17 20:36

为什么是借库存现金？

邹老师 解答

2018-10-17 20:38

你好，因为是调整分录，就通过库存现金科目来调整，因为其他科目一般数据是正确的

仰望星空 追问

2018-10-17 20:54

您上面说的库存现金等科目，是还可以计入其他的科目吗？

邹老师 解答

2018-10-17 20:57

你好，可能会计入其他应收款科目