新开公司金税盘维护费是480的专票认证了，在申报税是要如何填写附表4和主表？

ID 追问

2018-10-16 13:54

是打算全额抵扣的。

ID 追问

2018-10-16 13:55

但是我却不小心已经点了认证了，这个怎么做账？

ID 追问

2018-10-16 14:08

这个票是5月份去购买金税盘的时候开的，但是我没做账，9月份我才入账，入账我做的借:管理费用  贷:库存现金       然后我在9月份又做了一笔借应交税费减免  贷:管理费用

郭老师 解答

2018-10-16 14:12

你好，你还想全额抵扣吗？还是就这样？

ID 追问

2018-10-16 14:15

还想全额抵扣

郭老师 解答

2018-10-16 14:22

你好，借管理费用进项贷银存借管理费用贷应交税费-进项转出，附表二填写，全额抵扣借应交税费-应交增值税（减免税款）借管理费用负数