小规模企业这季度税务代开发票含税金额为61700元，税控器开具含税金额1200元，那增值税申报表中免税销售额和小微企业免税销售额应该填多少，填1200/1.03×0.03=1165.04显示不对

S珍 追问

2018-10-15 22:53

S珍 追问

2018-10-15 22:54

老师麻烦你了

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 22:55

您好，调整到第10行的服务列，不是货物列。

S珍 追问

2018-10-15 22:58

填的是服务业那列的

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 22:59

您好，麻烦您把填写的申报表截图我看看，谢谢。

S珍 追问

2018-10-15 23:03

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:04

您好，您的第3行的数据去掉，再试试。

S珍 追问

2018-10-15 23:06

第三行是税控盘开具的发票不含税金额要去掉吗老师

S珍 追问

2018-10-15 23:08

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:11

您好，是的，要去掉的。

S珍 追问

2018-10-15 23:15

S珍 追问

2018-10-15 23:16

去掉留显示这个

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:17

您好，您说的是1200/1.03=1165.04，怎么成了1832.04了啊？

S珍 追问

2018-10-15 23:22

不对，下面第17和18栏要改成34.95

S珍 追问

2018-10-15 23:23

S珍 追问

2018-10-15 23:24

应该是这样是吗老师，麻烦了，

S珍 追问

2018-10-15 23:24

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:24

您好，21行要填写1832.04这个数据的。

S珍 追问

2018-10-15 23:27

本期预缴是5153.88，这个月红冲含税金额113000元

S珍 追问

2018-10-15 23:28

红冲的是税务局代开的

S珍 追问

2018-10-15 23:29

21行是本期预缴额

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:31

您好，这样的话，就差不多了，不过您这个月红冲含税金额113000元，是什么意思啊。

S珍 追问

2018-10-15 23:33

上季度6月份代开了113000元，后 
来金额开错，7月分113000红冲了，重新代开110000元

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:36

您好，这季度税务代开发票含税金额为61700元，含在110000里面吗？

S珍 追问

2018-10-15 23:38

61700金额我是这样算的110000+65000(这季度8月代开的) -113000（7月红冲的）

S珍 追问

2018-10-15 23:40

S珍 追问

2018-10-15 23:40

老师，按照我这样填最后提交是这样提示

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:41

您好，对的，但是预缴就不应该是5153.88元了啊，当时重新代开110000元的时候，不应该再预缴增值税了啊。

S珍 追问

2018-10-15 23:43

税务局的人说代开110000元时增值税照实交，多交的部分下期顺延抵扣

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:45

您好，如果这样的话，您填写的是对的了。

S珍 追问

2018-10-15 23:46

哎呀，这样预缴算110000/1.03×0.03+61700/1.03×0.03也不等于5153.88

S珍 追问

2018-10-15 23:48

5153.88进去时增值税申报表就有的

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:48

您好，不等于没关系啊，您看看您的完税凭证上的增值税，是不是相加等于5153.88，就行了。

S珍 追问

2018-10-15 23:49

哦，好的，谢谢老师，麻烦了，感谢

王雁鸣老师 解答

2018-10-15 23:53

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。