小微企业，季度开票不含税金额是10万，这个数据在报税的时候是填列在增值税纳税申报表的哪一栏呢？是第（一）中第2栏、其他增值税发票不含税销售额，还是（四）中第10栏、小微企业免税销售额呢？

朱立老师 解答

2022-02-18 15:54

季度超过45万的话  填在主表第3栏

朱立老师 解答

2022-02-18 15:58

是的 理解的对着呢

朱立老师 解答

2022-02-18 16:02

不对
专+普超了45万  普票部分也是要交税的
第一栏50
第二栏12
第三栏38

朱立老师 解答

2022-02-18 16:08

不全对


专+普不超45万
第一栏只填专票的部分  
主表10填38

朱立老师 解答

2022-02-18 16:13

填 
 主表的第一栏填2万
第二栏填2万
主表10填38

朱立老师 解答

2022-02-18 16:17

不客气的   工作愉快

米小强 追问

2022-02-18 15:53

老师，主表第3栏和主表第10栏有什么区别吗？

米小强 追问

2022-02-18 15:54

如果小微企业开具的是增值税专票在报税的时候应该填列主表第1、2栏吗？

米小强 追问

2022-02-18 15:57

如果开具的是专票主表1和2都要填写吗

米小强 追问

2022-02-18 16:01

假如开具50W，其中普票38W，专票12万，主表1和2填12W，主表10填38W。这样理解对吗？

米小强 追问

2022-02-18 16:05

谢谢老师！如果一共开具40W，其中普票38W，专票2万，主表1填40,主表2填2，主表10填38，这样对吗？

米小强 追问

2022-02-18 16:12

第二栏专票部分不要填写吗？

米小强 追问

2022-02-18 16:14

非常感谢老师，很清楚了。谢谢您