公司小规模纳税人 固定资产原价4999 去年第四季度累计折旧 249.95 固定资产账面价值 4749.04现在三个季度累计折旧总计749.84 现在填资产负债表 期末余额 减:累计折旧 这一行填999.8 是吗？

阴天的向日葵 追问

2018-10-15 11:08

资产负债表上     累计折旧   是上年＋今年的总计？

朴老师 解答

2018-10-15 11:53

去年的期末不是今年的期初吗？你现在不就是3个季度的吗？

阴天的向日葵 追问

2018-10-15 12:05

去年第四季度  249.95 
今年三个季度总计749.84 
资产负债表中  减:累计折旧    这一行填999 .85    对吗？

朴老师 解答

2018-10-15 14:05

不是的，填写3个季度的哦

阴天的向日葵 追问

2018-10-15 14:08

那累计折旧上一行还有一个固定资产原价    不是应该填4999吗

阴天的向日葵 追问

2018-10-15 14:09

在资产负债表中    固定资产原价–累计折旧=固定资产原账面价值

阴天的向日葵 追问

2018-10-15 14:13

经过上年第四季度和今年3个季度   固定资产账面价值   应该是3999.2 
如果累计折旧只填3个季度的749.85  
那固定资产账面价值就必须是4749.05了啊        怎么办？

朴老师 解答

2018-10-15 14:25

你资产负债表上今年期初数是多少

阴天的向日葵 追问

2018-10-15 14:27

固定资产原价   4999 
减:累计折旧     249.95 
固定资产账面价值4749.05

阴天的向日葵 追问

2018-10-15 14:28

期末余额   固定资产原价填4999还是4749.05？

朴老师 解答

2018-10-15 14:37

固定资产期末余额上月初加上本期新增固定资产数额，减去累计折旧及固定资产减值准备数额就是期末余额。

阴天的向日葵 追问

2018-10-15 14:39

固定资产原价还是4999？

朴老师 解答

2018-10-15 15:55

你今年年初的固定资产价值是多少，你的原值一直都是4999