B38和B39两张增值税纳税申报表应该先填哪一张？我们是小规模纳税人，而且季度收入没有超过9万。

兰兰 追问

2018-10-14 18:32

老师，我发给你你收到了吗？

maize老师 解答

2018-10-14 18:33

你发到哪里去了，我没看到。

兰兰 追问

2018-10-14 18:34

兰兰 追问

2018-10-14 18:34

兰兰 追问

2018-10-14 18:35

就是这两张表应该先填哪一张？然后第二张我都不知道该怎么填

兰兰 追问

2018-10-14 18:36

我们公司是小规模纳税人，而且季度收入没有超过9万

maize老师 解答

2018-10-14 18:36

还有一张呢，那个b39，你去看下那个你这个可以把下面也拍完吗。

兰兰 追问

2018-10-14 18:37

maize老师 解答

2018-10-14 18:39

你有差额征收吗，没有b39就可以不填写。

兰兰 追问

2018-10-14 18:40

老师就是这两张应该先填哪一张？然后怎么填呢

maize老师 解答

2018-10-14 18:41

没有差额就直接填写b38，你季度超过9万吗。

兰兰 追问

2018-10-14 18:41

没有差额征收也没有超过9万。

maize老师 解答

2018-10-14 18:42

是公司吗，公司填写在10行，填写你不含税销售额。

兰兰 追问

2018-10-14 18:46

是填含税销售额还是不含税的销售额，

maize老师 解答

2018-10-14 18:46

不含税销售额，申报表口径是不含税。

兰兰 追问

2018-10-14 18:52

老师，那它这个免税额跟我算的应交增值税相差37.82元，这个该怎么处理呢

maize老师 解答

2018-10-14 18:54

是自动算出来的税额不对吗还是啥？

兰兰 追问

2018-10-14 18:55

是自动算出来的税额比我报表里面算的应交增值税要少37.82元

maize老师 解答

2018-10-14 18:58

那你销售额填写的是对的吗，这个税额和你开票系统出来的税额是一样的吗。

兰兰 追问

2018-10-14 19:00

老师，这些收入都是无票收入

兰兰 追问

2018-10-14 19:06

老师，是我搞错了。现在就是只相差四分钱的差额，这个到时候该怎么调整呐

maize老师 解答

2018-10-14 19:12

你调的和你开票系统税额需要一致。

兰兰 追问

2018-10-14 19:22

好的老师，这个我知道啦。请问后面那几张报表还需要填吗？

maize老师 解答

2018-10-14 19:25

你没有需要交增值税附加税也是0申报，b39没有差额直接点申报。