一个企业库存较多可以让供应商给开票时单价高些数量少些吧

小乐 追问

2018-10-13 15:24

老师这样会有什么风险吗，我就是为了把库存材料能多减少一部分，只要单价不是高的太离谱就没问题是吧

小乐 追问

2018-10-13 15:26

老师您没建会计群吗我想加入

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 15:27

您好，不查没事的，是的，只要单价不是高的太离谱就没问题的。

小乐 追问

2018-10-13 15:30

老师要是单价提高，只是库存数量可以减少但是库存金额还是那么多是吧

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 15:32

您好，不好意思，我没有建会计群，是的，库存数量减少了，以后结转的单价高了，结转的库存金额就多了。剩余的库存金额就少了。

小乐 追问

2018-10-13 15:36

老师如果我是倒推成本，材料成本金额倒推出来，这样提高单价也不管什么用是吧

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 15:37

您好，是的，这样的话，提高单价没意义的。

小乐 追问

2018-10-13 15:50

老师我想请问下一个没有经营的企业帮别人上社保是走往来好还是做企业的工资好呢，如果做企业的工资然后进管理费用，但是没有经验那么利润就总是负数了，这个小规模企业也不经营

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 15:52

您好，走往来好，做工资没发出去，那是虚的，风险太大。

小乐 追问

2018-10-13 15:57

我从2018年7月份开始就申报个人所得税了，从8月份开始上社保，8月9月我都申报个税了只能走工资了是吧，然后从10月份申报个税时我就只申报法人的个税得了，上社保人员的个税我就不申报了直接走往来 
老师麻烦您给我打下如果是企业自己的员工社保怎么做分录 
如果是带别人上社保怎么做分录

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 16:00

您好，是的，可以这样操作，如果是企业自己的员工，分录请参考以下内容，如果是代他人交的社保，分录，交社保时，借：其他应收款-个人姓名，贷：现金或者银行存款，收回时，借：现金或者银行存款，贷：其他应收款-个人姓名。 
1.计提工资 
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——工资 
2.计提社保（企业部分） 
借：××费用（管理/销售等） 
贷：应付职工薪酬——社保 
3.次月发放工资时 
借：应付职工薪酬——工资 
贷：其他应收款——社保(个人部分) 
应交税费——应交个人所得税 
库存现金／银行存款或现金 
4.上交杜保 
借：应付职工薪酬——社保(企业部分) 
其他应收款——社保(个人部分) 
贷：银行存款或现金 
5.上交个人所得税 
借：应交税费——应交个人所得税 
贷：银行存款或现金

小乐 追问

2018-10-13 16:05

老师我在设置其他应收款是是在账套里设置每个人员吗，还是其他应收款设置二级科目设置成其他应收款_社保，然后再表格里体现每个人的社保代交额呢

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 16:06

您好，其他应收款设置二级科目，设置成其他应收款_社保，然后再从表格里体现每个人的社保代交额。

小乐 追问

2018-10-13 16:24

老师您太棒了谢谢

王雁鸣老师 解答

2018-10-13 16:25

您好，不客气，祝您学习进步，工作顺利，麻烦给个五星评价，老师回答您的问题将会更加用心，谢谢。