送心意

宋生老师

职称注册税务师/中级会计师

2018-10-12 09:43

你好!账务不用改,只是做汇算清缴的分录

糊涂 追问

2018-10-12 11:00

分录怎么做?先记下来

糊涂 追问

2018-10-12 11:08

宋老师,还有一个问题,就是有一笔货款,应付12W.在之前已经做了预付10,还有这2W现在已付了,我是用应付账款科目表述吗?

宋生老师 解答

2018-10-12 11:24

你好!这个不需要单独做分录。 
你收到货物了吗

糊涂 追问

2018-10-12 11:31

收到货物了

宋生老师 解答

2018-10-12 11:38

你好!你收到货物了,借库存商品 贷预付账款 银行存款2万

糊涂 追问

2018-10-12 11:56

因为我这个是店面的账目,老板给不了期初数,只能统计销售,出利润表,我就是设计好表格来做,似乎不太懂做流水账。好晕,要是做正规的会计账,还容易点,学生该怎么办

宋生老师 解答

2018-10-12 12:00

您好!你是企业已经经营过了,只是没有账,现在打算重新起账吗

糊涂 追问

2018-10-12 13:35

已经经营一段时间了,然后老板拿那些单据给我做。本来我是打算做流水账。应该会简单,做着做着,发现自己做不通了

宋生老师 解答

2018-10-12 13:50

您好!那你之前的那些业务的单据还有吗

糊涂 追问

2018-10-12 15:51

都有单据呢 
另外还有一问题:收到法律顾问费的发票,未付款,借管理费用,贷:应付还是其他应付款呢?

宋生老师 解答

2018-10-12 15:53

您好!那你补充做一下之前的分录。这样比较好。 
贷方应付账款。

糊涂 追问

2018-10-12 15:55

如果做其他应付这个科目可以吗

宋生老师 解答

2018-10-12 15:57

您好!可以是可以,但是不规范了。

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相关问题讨论
你好!是的。就是这样做。
2017-12-26 16:37:42
同学您好! 购买原材料时,若原材料和运费分开发票,会计分录应分别处理。原材料费用记入“原材料”科目,运费记入相关成本或费用科目,而非与原材料合并记入“应付账款-原材料”。正确的分录应为:借:原材料、运费;贷:应付账款-原材料、银行存款/应付账款-运费。
2024-03-16 16:10:32
你好!是的,可以这样。其实你这种老师建议直接把发票贴到暂估就好了。
2018-12-14 14:50:26
收到红字发票后,要做的是红冲下面的分录 借 原材料 负数 贷 应交税费_应交增值税_进项税额 负数 应付账款 负数
2019-08-01 11:12:00
收到发票的时候,借原材料 负数 贷:应付账款,负数 然后再按发票金额入账就可以了
2018-11-05 11:10:55
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    营业税的税目有九个,其税率分别是:交通运输业3%、建筑业3%、金融保险业5%、邮电通信业3%、文化体育业3%、娱乐业5%-20%、服务业5%、转让无形资产5%、销售不动产5%。 根据2009年《中华人民共和国营业税暂行条例》所附《营业税税目税率表》的规定,营业税的税目有九个,其税率分别是:交通运输业3%、建筑业3%、金融保险业5%、邮电通信业3%、文化体育业3%、娱乐业5%-20%、服务业5%、转让无形资产5%、销售不动产5%。需要注意的是,根据2009年《中华人民共和国营业税暂行条例》第三条的规定,纳税人兼有不同税目的应当缴纳营业税的劳务(以下简称应税劳务)、转让无形资产或者销售不动产,应当分别核算不同税目的营业额、转让额、销售额(以下统称营业额);未分别核算营业额的,从高适用税率。

  • 你好老师,个体户注册需要章程吗?

    您好,这个当然需要章程,个体户,企业,都需要的

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