老师，有个项目现在要做成本暂估，但成本有三类，我还要细分做暂估分录吗？

梦津美 追问

2018-10-11 09:35

老师，暂估分录要做三类成本分录吗？还是一次性暂估？
借工程施工-某某项目-劳务费-暂估
借工程施工-某某项目-某某费-暂估
借工程施工-某某项目-某某费-暂估
贷:银行存款

还是一次性
借工程施工-某某项目-暂估
贷银行存款

老师，分类做分录暂估还是一次性做暂估？

maize老师 解答

2018-10-11 09:35

分开暂估这样结转就不会改后面

梦津美 追问

2018-10-11 09:36

不会改后面是什么意思？

maize老师 解答

2018-10-11 09:37

按你们入库单不含税暂估，到时候发票回来就直接冲回暂估那个分录就可以，成本结转分录就可以不用冲回重新做。你要是暂估不准那个结转成本不是会有问题那个后面发票到那个结转成本不是要重新做吗？你暂估准点后面结转成本就不会重新做。

梦津美 追问

2018-10-11 09:39

发票要求按暂估的去开呢？

maize老师 解答

2018-10-11 09:40

你本身核算是需要明细就暂估也明细核算。

梦津美 追问

2018-10-11 09:43

贷银行存款好些还是应付账款？成本费确实付出去了

梦津美 追问

2018-10-11 09:43

只是开不到发票

maize老师 解答

2018-10-11 09:46

应付账款，后面也不会回来发票吗？那汇算清缴需要纳税调增交税。

梦津美 追问

2018-10-11 09:49

借工程施工-某某项目-某某费-暂估
贷:应付账款
老师，为啥钱已经付出去了，暂估分录时贷应付账款好些？
老板会把发票开来的，所以才要暂估。

maize老师 解答

2018-10-11 09:51

这样你发票回来时候你冲回应付账款要好点。

梦津美 追问

2018-10-11 10:16

老师，我觉得刚才分录有点问题，是不是这样才对？
借工程施工-某某项目-某某费
贷:应付账款-暂估

费用明细下设暂估好似不对吧？
因为应付账款，发票也没来，二级明细也不知哪家公司呀，直接应付账款的二级明细都写暂估，可好？

maize老师 解答

2018-10-11 10:25

可以这样是对的这样你应付账款就和你实际一样的。

梦津美 追问

2018-10-11 10:31

老师，要是发票这月不能一次性都拿到，只是拿到一部分，有关系吗？
发票这月只拿到一部分，下月拿到一部分，除了冲红暂估和做拿到发票的入账，还有什么账务处理？

maize老师 解答

2018-10-11 10:39

那拿回来多少就冲回多少没有拿回来先挂账上。

梦津美 追问

2018-10-11 13:32

老师，暂估的车辆运输加油费，拿什么做原始凭证呢？

maize老师 解答

2018-10-11 13:41

你们实际没有加油吗？你实际加油单据做账。

梦津美 追问

2018-10-11 13:49

有些有，有些没有怎么办？

maize老师 解答

2018-10-11 13:50

啥都没不能暂估要不你都不知道用多少， 还有就是费用一般不暂估按你实际发生的做账。