1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

张艳老师

职称： 注册会计师,省会计领军人才,中级会计师,中级经济师

2018-10-10 16:12

这个400元的发票项目是什么？现在购买税控盘都是200元+280的技术维护费发票了。

Sun～ 追问

2018-10-10 16:15

应该就是技术服务维护吧

Sun～ 追问

2018-10-10 16:17

其中480可能是技术维护

张艳老师 解答

2018-10-10 17:00

您最好能把480的那张发票给传一下，我才好帮您做这张发票的分录。

张艳老师 解答

2018-10-10 17:01

不好意思说错了，是把那张400元的发票传一下。

张艳老师 解答

2018-10-10 17:01

480的发票我帮您做分录如下。 
借 管理费用  贷 库存现金 
借 应交税费-应交增值税（减免税款）贷 管理费用

Sun～ 追问

2018-10-10 17:16

这个凭证做到需交税月份吗？到交税当月填进报表就行了是吧？

张艳老师 解答

2018-10-10 17:20

上面写的第二个分录就是抵减增值税的分录，在哪个月进行？第一件就在哪个月写第二个分录。并且在那个月申报增值税时填写申报表。

上传图片  
相关问题讨论
这个400元的发票项目是什么？现在购买税控盘都是200元+280的技术维护费发票了。
2018-10-10 16:12:31
认证了不要紧，本身就可以全额抵扣
2019-01-03 08:52:10
金税盘的不需要认证直接在附表四和减免税表填写就可以了
2019-11-29 16:57:48
您好，全额抵扣增值税，分录，借；管理费用-服务费，贷；现金或者银行存款，同时，借；应交税费-应交增值税-减免税，借：管理费用-服务费，负数。
2018-03-18 21:10:21
税控盘的分录： 一般纳税人： 增值税税控系统专用设备和技术维护费会计分录： 1、税控系统专用设备： ①购入时： 　借：固定资产 　贷：银行存款（应付账款） ②按规定抵减的增值税应纳税额 借：应交税费——应交增值税（减免税款） 　 贷：递延收益 ③按期计提折旧 借：管理费用 　贷：累计折旧 　同时： 借：递延收益 贷：管理费用 2、技术维护费： 一般纳税人： 企业发生技术维护费，按实际支付或应付的金额，借记“管理费用”等科目，贷记“银行存款”等科目。按规定抵减的增值税应纳税额，借记“应交税费——应交增值税（减免税款）”科目，贷记“管理费用”等科目。
2019-07-31 12:00:56
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...