2月份时单位向供货商退货了，因发票已认证，单位在进行的红字发票申请，当月增值税申报表就自动在进项把税款减掉了，当时因没有退发未做账务处理，现在发票才到，发票还要认证吗？如果现在认证能出现重复扣除进项吗？

收到供应商的红字增值税专用发票的账务处理以及增值税申报表如何填写？

答： 您好，收到红字发票，借：库存商品等科目，负数，应交税费-应交增值税-进项，负数，贷：应付账款等科目，负数。在增值税申报表中填写到进项负数即可。

增值税红字发票开具后，增值税申报表怎么填？

答： 若当月收入总额为负数，增值税申报表了收入也填负数

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

9月分的发票不能作废了，现在开红字发票 请问9月的账务处理需要做吗？分录怎么写？增值税申报表填写哪一栏呢

答： 你好 9月份需要按正常发票做销售分录 借；应收账款 ，贷；主营业务收入 ， 应交税费-应交增值税（销项税额） 填写在增值税申报表的收入栏次