开给客户的服务费税率是6%的，销项税额大于进项税额要缴所得税吗？一般纳税人

妮妮 追问

2018-10-08 14:40

不好意思，说错了

妮妮 追问

2018-10-08 14:41

要不要缴增值税？不是所得税

妮妮 追问

2018-10-08 14:42

销项税额大于进项税额148.65元要缴增值税吗？老师

妮妮 追问

2018-10-08 14:42

是开给客户的服务费

徐阿富老师 解答

2018-10-08 14:42

你好，销项大于进项，如果没有留底那要交的

妮妮 追问

2018-10-08 14:48

还有几张上个月没认证，留在这个月认证，因为报销单没下来

妮妮 追问

2018-10-08 14:48

那需要缴增值税吗？9月份

徐阿富老师 解答

2018-10-08 14:50

你好，你当月认证多少税额，减去销项税额，就是本月要交多少增值税，

妮妮 追问

2018-10-08 14:53

是销项税额减去进项税额还是进项税额减去销项税额呀？老师

妮妮 追问

2018-10-08 14:54

我现在是销项税额大于进项税额148.65

徐阿富老师 解答

2018-10-08 14:55

你好，那就要交148.65元的增值税

妮妮 追问

2018-10-08 14:56

月底会计分录怎么做？

妮妮 追问

2018-10-08 14:56

还是等缴增值税后再做凭证呀？老师

徐阿富老师 解答

2018-10-08 14:58

你好，要转：借应交税费（销项）借应交税费（未交增值税）  贷应交税费（进项）

妮妮 追问

2018-10-08 14:59

感谢老师

徐阿富老师 解答

2018-10-08 15:01

不客气，祝生活愉快，请为我五星评价，谢谢

妮妮 追问

2018-10-08 15:02

销项税额是6000，进项税额是5851.35，要缴的是148.65，按照老师说的会计分录不是不平吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-08 15:04

借应交税费（销项）6000   借应交税费（未交增值税） -148.65     应交税费（进项）5851.35    平的啊。

妮妮 追问

2018-10-08 15:11

未交增值税放在贷方不可以吗？

徐阿富老师 解答

2018-10-08 15:14

哦哦，对的，我这里写错了，应该在贷方的，不好意思