如果成本挂的暂估，是在当年12月底前把票找好？还是在第二年汇算清缴前也可以找票冲完就？

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-08 15:01

那在第二年三四月份冲

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-08 15:01

暂估可以吗

方老师 解答

2018-10-08 15:43

你好，可以的。没取得发票前可以暂估。

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-08 23:01

老师:去年会计从公账转钱给项目个人回扣，挂的管理费，没票，汇缴没调增，今年叫个人去税局补开可以吗？

方老师 解答

2018-10-08 23:18

可以要求去开发票，正常是先调增的，然后汇算清缴后取得发票再追溯扣除的。 
开了发票相当于完善了手续，降低以后万一被查到的风险。

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-09 13:04

老师如果取得发票追塑调整分录怎么做，例如去年的管理费，

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-09 13:06

个人去税局开什么发票好？拿的回扣？

方老师 解答

2018-10-09 13:09

假如去年汇算清缴时调增了才追溯调整，追溯调整的税不是会计处理。 
按实际内容申请代开发票哈，这个属于销售佣金，可以开具佣金或劳务费。

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-09 13:15

老师他去开劳务费或佣金超过12万是不是还得交税？

方老师 解答

2018-10-09 13:20

你好，个人提供劳务一次超过3万就需要交税的。

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-09 13:22

税局代开时会扣个税，听别人说超过12万还得另补税？

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-09 13:25

去年项目成本没票的，我现在补张员工被公司辞退的说明，领导签上字可以做成本吧，金额可以20万吗？我们这上年年平均工资7万多点，三倍以下20万这样可行吗？

方老师 解答

2018-10-09 13:30

可以，员工辞退的补偿金不超过上年平均工资三倍的免个税。

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-09 13:37

好的，老师，如果去税局代开的劳务票要跟我们公司签劳务合同吗？

方老师 解答

2018-10-09 13:39

你好，去税局代开需要跟你们公司签订劳务合同。

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-09 13:41

还有挂扣方个人在税局代开劳务票用别人名字开给我们公司的票可以吗？二张票不是同一个人，一个是挂扣方本人，一个是他找的人，我都要跟他们都分开签劳务合同吗？还是跟挂扣方签个劳务分包就行？

方老师 解答

2018-10-09 14:55

是的，要分别签订劳务合同。 
挂靠方再分包是不合规的。

*闪*闪亮晶晶 追问

2018-10-09 15:04

老师:我们是收监理费，可以叫个人开劳务费吗？

方老师 解答

2018-10-09 16:08

监理对你们来说是提供的劳务。