@宋生老师，为什么税务局一般是看扣掉免税收入的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 09:12

好的，明白，为什么算了免税收入就要做进项转出啊

宋生老师 解答

2025-10-17 09:13

你好，因为免税对应的进项是不能够抵扣的。

宋生老师 解答

2025-10-17 09:13

不能够抵扣，那如果你抵扣了就要做转出。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 09:14

是不是免了税不用交，如果对应的进项再抵扣是不是相当于免了两次，所以要做进项转出

宋生老师 解答

2025-10-17 09:14

你好，对的，你的理解是对的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 09:17

433000的销项对应要抵扣多少金额的进项啊。如果按那个公式算出来要转出52642.66的进项，这个金额合理吗

宋生老师 解答

2025-10-17 09:17

你好，你按公式来就好了。这个没有什么合理不合理的。税务局也是根据公式来的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 09:18

好吧，在我的理解中我总感觉52642.66，比433000/1.13*0.13这样来算，金额大，感觉转出的金额多了

宋生老师 解答

2025-10-17 09:19

你好好，反正你按照公式来算，这个跟感觉没关系。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 09:21

好的，那为什么要用当期抵扣的总的进项税额*免税收入/免税收入+内销开票的不含税金额（为什么内销要用不含税的金额啊，为什么不能是加上内销开票的含税金额）？

宋生老师 解答

2025-10-17 09:21

你好，对于这种公式的问题，老师没办法回答你，因为老师也不是制定这些的专家，确认不了原因。

宋生老师 解答

2025-10-17 09:22

就像为什么税率要13%？老师也是不知道的。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 09:23

不是，我只是想确认下，那个公式除的收入是含税还是不含税，如果是不含税的我就按不含税的来算就好了

宋生老师 解答

2025-10-17 09:23

你好这个是按照不含税收入

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 09:23

除的收入是除以不含税的对吧，我只是想确认下这个

宋生老师 解答

2025-10-17 09:23

你好，是的，是除以不含税的收入。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 09:33

那这个这么算没错吧

宋生老师 解答

2025-10-17 09:34

你好，是的，就是这样算。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 10:43

我还有个问题，我觉得这个进项不对啊，我抵扣的是2025年3-8月的。说不定出口的那批货用的材料是2025年9月进来的材料，还是按2025年3-8月的金额来转出吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 10:44

我还有个问题，我觉得这个进项不对啊，我抵扣的是2025年3-8月的。说不定出口的那批货用的材料是2025年9月进来的材料，还是按2025年3-8月抵扣的金额来转出吗

宋生老师 解答

2025-10-17 10:44

你好，你又回到了之前纠结的事了。

o(*￣▽￣*)o 追问

2025-10-17 10:46

我还有个问题，我觉得这个进项不对啊，我抵扣的是2025年3-8月的。说不定出口的那批货用的材料是2025年9月进来的材料，还是按2025年3-8月抵扣的金额来转出吗。。。。。。。。。。。。应该是抵扣9月的进项才对是不是，应该先抵扣9月的

宋生老师 解答

2025-10-17 10:47

你好，嗯老师还是那句话，你如果觉得这个有问题，你可以去找税务局看他们要求你如何做。
因为按照公司就是这样做。税务局提供的也只是公式