是人力资源公司，老板原来就有个公司，今年新开一个公司，第二公司前期筹备的费用都挂到原来公司啦，而且两个公司的招聘人员是共用的，现在员工工资都是走第一个公司，但是上个月有个业务，第二个公司开了张普票，账务怎么处理啊，第一个公司是一般纳税人，二个公司是小规模

姜老师 解答

2018-10-07 09:38

人工工资不能都走在一起，因为社保是需要分开的。所以社保在哪家企业工资就在哪家开。

A笑口常开 追问

2018-10-07 10:15

社保都是由第一家公司缴纳，所以都有的那边，但是第二家公司没有人员费用也不合理吧，该怎么处理呢

A笑口常开 追问

2018-10-07 10:16

第二家公司给一单位做广告宣传，所收的广告服务费，需要怎么做会 
计处理，比如记账凭证，和保税处理

A笑口常开 追问

2018-10-07 10:17

我都不太懂么？

姜老师 解答

2018-10-07 10:18

是的，一个公司没有人员工资和费用是不合理的。你可以将第一个公司的人员转两个到第二个公司。

A笑口常开 追问

2018-10-07 10:23

社保户和公积金户还没开，节后开设，就转两个

A笑口常开 追问

2018-10-07 10:23

这次收入怎么做账啊

A笑口常开 追问

2018-10-07 10:24

我是刚接触，做的出纳，老板让我处理第二个公司的账务，及报税，第一家会计都不管

姜老师 解答

2018-10-07 10:26

收入借：银行等  贷：主营业务收入  应交税费