关于17年10-12月份的季度所得税和增值税附加税，在18年1月份交了后怎么做分录

老江老师 解答

2018-10-06 10:34

不需要！如果我处理，附加税直接列入当期费用，所得税借记利润分配

老江老师 解答

2018-10-06 10:44

借 利润分配-未分配利润  （所得税） 
借 税金及附加                  （附加税） 
  贷 银行存款

老江老师 解答

2018-10-06 11:53

不用！你转到未分配利润，还要改申报表（否则，这个费用就没有抵税）

老江老师 解答

2018-10-06 12:00

肯定要影响报表呀（不影响，附加费抵不了税呀）

老江老师 解答

2018-10-06 12:13

是的，根据重要性原则，我觉得没有问题！

拾 光 追问

2018-10-06 10:32

没有计提老师

拾 光 追问

2018-10-06 10:33

那我这边不需要做损益调整吗

拾 光 追问

2018-10-06 10:35

分录能麻烦老师写下吗

拾 光 追问

2018-10-06 11:51

您好老师我还想问下那税金及附加不用在转未分配利润里吗

拾 光 追问

2018-10-06 11:58

那像您做的那个分录对报表有影响吗

拾 光 追问

2018-10-06 12:08

但如果不转未分配利润里那是不是也不合理的呢！那损益就算18年了的对不