老师，请问下我们公司发工资都是用现金发的，但有个同事是单独银行发放的，可是我们现金发放时候给她重发了，已经有好几个月了，以前的帐也结了，现在怎么做可以冲回去呢？（我们这是外账）

Rita,筱柒… 追问

2018-09-30 11:55

老师，你好，我这样做了余额还是不对呀，我现在是结8月份的外账，那余额应该就只有计提的8月工资余额（我们都是晚一个月发工资），就比如说我现在计提的工资是1000，冲回金额2000，那么我冲回去以后余额应该也是1000，但这样做以后成了3000澳。

Rita,筱柒… 追问

2018-09-30 13:49

不好意思，老师，我还是不明白怎么做分录澳。怎么做余额都回不到1000哇。是不是只要做前面分录就行了，后面的就不用做了。借:其他应收款一个人1000，贷:应付职工薪酬1000，如果不是，麻烦老师把正确分录写下，谢谢澳

庄老师 解答

2018-09-30 11:24

借其他应收款一个人，贷应付职工薪酬，同时，借应付职工薪酬，借管理费用一工资(用负数)

庄老师 解答

2018-09-30 11:41

是，就是这样冲销分录

庄老师 解答

2018-09-30 12:05

说明你工资没多计提，只是多发一次工资

庄老师 解答

2018-09-30 12:07

借方应付职工薪酬不能用负数，

庄老师 解答

2018-09-30 12:07

你借方用一1000

庄老师 解答

2018-09-30 14:11

是，只要做前面的分录，直接找他收回多付出的工资