现在发现16年有个月的帐主营业务收入不对，有一部分的发票还没有入账，现在应该怎么处理

玲 追问

2018-09-29 12:25

怎么更正

老江老师 解答

2018-09-29 12:27

做以前年度损益调整！ 
现在关键是申报对不对，这个涉及补税的问题！

玲 追问

2018-09-29 12:29

当时申报的都没有税，是免税销售额

老江老师 解答

2018-09-29 12:30

那就在本期做以前年度损益调整

玲 追问

2018-09-29 12:31

分录是什么

玲 追问

2018-09-29 12:32

然后税务需要更正报表吗

老江老师 解答

2018-09-29 12:32

发票没做账，肯定没确认债权吧 
借 应收账款等  
  贷 以前年度损益调整

玲 追问

2018-09-29 12:47

发票没入账，是当时开重的发票，还没有销的，所以没有做进账里作为主营业务收入

老江老师 解答

2018-09-29 12:49

判断一下，这些发票要不要入账？

玲 追问

2018-09-29 12:50

不用

老江老师 解答

2018-09-29 12:53

那就不用调整了（调，就调错了）

玲 追问

2018-09-29 12:55

但是帐上的主营业务收入和发票就不一致了啊

老江老师 解答

2018-09-29 12:58

发票，本来就有问题呀，为什么要一致呢

玲 追问

2018-09-29 13:02

2016年10月的主营业务收入和当月税务系统里面的发票金额不一致，没有关系吗

老江老师 解答

2018-09-29 13:04

这个有问题的，为什么当时税务没有对出来呢

玲 追问

2018-09-29 13:22

因为当时都是零申报，一季度报一次，报税的时候也没有提示不对，当时都把开重的发票忘了

玲 追问

2018-09-29 13:35

有什么解决方法没有

老江老师 解答

2018-09-29 15:18

现在难处理的！ 
要是现在红冲，税务肯定要问及前面的事

玲 追问

2018-09-29 15:31

有解决办法没有

老江老师 解答

2018-09-29 15:37

咱是做什么的，税率是多少

玲 追问

2018-09-29 15:42

供水公司，当时的税率是免税

老江老师 解答

2018-09-29 15:45

那就当期红冲掉，如果税务问及，再行解释，你看行不？

玲 追问

2018-09-29 17:00

老师，我发现我报税务的时候是报了这个发票的，只是没有做进账里面

老江老师 解答

2018-09-29 19:08

晕，所以我觉得，怎么税务没找麻烦！ 
那就不要动了！

玲 追问

2018-09-29 19:52

但是10月份的帐对不上啊

老江老师 解答

2018-09-29 21:02

不对，这个，好像我回答过一次了吧