公司收到一部分的点位费用，分录该怎么做啊？

聪明的飞机 追问

2018-09-26 12:11

是的，还包括3个点的服务费

聪明的飞机 追问

2018-09-26 12:24

还有是高开部分要收对方的

聪明的飞机 追问

2018-09-26 12:37

应该是这样，我们是二级商，货是从一级商那里发走的，但是货款我们之前就已经付了，包括高开部分的税款和对方所谓保管商品的费用，我们销售给客户，现在是收到了高开的税款和服务费，该如何做账？

邹老师 解答

2018-09-26 12:53

你好，额外收取的 税款只能是计入内账核算的 
借；库存商品   贷；银行存款等科目

聪明的飞机 追问

2018-09-26 12:56

我现在就收到钱   借；库存商品 贷；银行存款等科目    这个分录对吗？

邹老师 解答

2018-09-26 12:57

你好，支付购买商品款项  借；库存商品 贷；银行存款等科目 
收到货款是做收入，结转成本分录

聪明的飞机 追问

2018-09-26 13:00

税款只能是计入内账核算的，这个应该怎么写分录

邹老师 解答

2018-09-26 13:12

你好  内账这样做分录   借；库存商品   贷；银行存款 
把支付的税款计入库存商品成本

聪明的飞机 追问

2018-09-26 13:19

好的，谢谢

邹老师 解答

2018-09-26 13:27

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢