作为母公司，给子公司拨款20万，做账，借 其他应收款，贷 银行存款！子公司收到款项，做账，借 银行存款，贷 其他应付款！现在做合并报表，是不是其他应收款和其他应付款都得分别减去这20万？这样其他应收款与其他应付款都将这20万剔除了就相当于抵消了？

作为母公司，给子公司拨款20万，做账，借 其他应收款，贷 银行存款！子公司收到款项，做账，借 银行存款，贷 其他应付款！现在做合并报表，是不是其他应收款和其他应付款都得分别减去这20万？这样其他应收款与其他应付款都将这20万剔除了就相当于抵消了？

答： 你好，是的，要互相抵消掉的。

老师，公司和股东的未来款可不可以这样做： 其他应付款-股东前期贷方余额10万，1号公司转给股东：15万，借：其他应付款-股东10万；借：其他应收款-股东5万 贷：银行存款。2号股东转给公司20万:借银行存款10万 贷：其他应付款-股东15万 贷其他应收款-股东5万。这样做可以吗？ 还是只用其他应付款-股东就好了

答： 你好，同学。 可以这样处理的，这是合理的

我是一名会计,想问一下考个网络学历有用吗？

答： 众所周知会计人如果要往上发展，是要不断考证的

但是如果A公司只保留了其他应付款科目作为往来款，B公司只保留了其他应收款科目作为往来款，这两家公司的分录该如何做？A代B预付了工程款，原来的同事做的分录是A公司：借：其他应付款 100万 贷：银行存款 100万；B公司：借：预付帐款100万，贷：其他应收款 100万，我也觉得困惑，后来A公司收到：借：银行存款 100万 贷：其他应付款 100万 而B公司还款给A公司时的分录：借其他应收款 100万 贷：银行存款 100万

答： 详细的描述一下这笔经济业务的来龙去脉。